Présents pour la CFDT Anais Sibué, Jean-Luc Pozzalo
La direction est représentée par Vitart Vincent, Lucas Vanessa & David Maréchal
Intervention de Comptafrance :
Synthèse des comptes 2021
Commissaire aux comptes personne extérieure à l’entreprise et indépendant. Il a 2 engagements :Il certifie les comptes & s’assure sur la pérennité de la société.
Intervention en 3 temps : novembre 2021 stocks, décembre 2021 inventaire physique et janvier 2022 contrôle des comptes
Audit des comptes annuels 2021 :
- Chiffre d'Affaires 101.264K€ soit une baisse de 17.831K par rapport en 2020 : baisse des ventes.
Résultat net de -1,323K€
- Les fonds propres de la société s’établissent à 142.311K€
- La trésorerie court terme s’élève à 29.134K€ et diminue de 12.254K€
Cette évolution est liée au remboursement anticipé des emprunts bancaires et au placement de trésorerie réalisé auprès de la société mère dans le cadre du cashpooling ( 20M€ au 31 décembre 2021).
L’exercice est également marqué par la fusion absorption de la société TOKAI CARBON SAV OIE INTERNATIONAL par sa filiale au 1ER janvier 2021.
- Le résultat d’exploitation redevient déficitaire à hauteur de -3.100K€.
- Sur les 6 derniers années, le résultats d’exploitation cumulé est déficitaire - 9.989K€
Cfiffre d'affaires à 101 264K€ en 2021. La variation du CA s’explique par la baisse du tonnage vendu de 4% et du prix de vente moyen de 11%.
- Marge de production est de 52% et augmente de 2,4 %.
- Baisse des frais généraux 34% du CA
- Résultat exceptionnel 1.257K€ en 2021
Bilan simplifié : le fonds de roulement est de 74.607K€, BFR de 45.473K€ et trésorerie de 29.134K€ .
Fonds de roulement baisse : investissement important et remboursement des emprunts
Besoin en fonds de roulement d’exploitation 25 473K€ baisse de 10.870K€par rapport à l’année dernière. BFR représente 95 jours du son CA.
Flux de trésorerie 49 134K€ en 2021 augmente de 7 746K€
Conclusion : pas de remarque certification pure et simple des comptes 2021.
